Rappel du contexte
Odyssée Création est Organisme de formation depuis 2008
Odyssée Création est Organisme de formation depuis 2008
2017 : Odyssée obtient le Datadock qui permet de dispenser des formations financées par des fonds publics. (pôle emploi, région, europe, OPCA…)
2018 : La loi pour
la liberté de choisir son avenir professionnel entraine de nombreuses nouvelles réglementations pour le domaine de la formation professionnelle.
2019 : L’assemblée générale décide de ne pas filialiser l’activité de la formation professionnelle.
2020 : Dans le cadre de l’obligation pour tous les OF d’avoir la certification Qualiopi pour pouvoir dispenser des formations financées par les fonds publics à partir du 1er janvier 2022, le pôle formation mène un travail sur les opportunités et les menaces d’obtenir cette certification.
Après présentation de ce travail à l’Assemblée Générale des associés, celle-ci décide qu’Odyssée finance la certification Qualiopi ainsi qu’un poste à mi-temps de coordination pédagogique pour l’organisation et le développement de l’activité de formation au sein d’Odyssée.
2021 : Odyssée est certifié Qualiopi. Le pôle formation doit se munir d’un outil de gestion de la formation professionnelle afin d'organiser au mieux ses activités pour garantir le respect des indicateurs Qualiopi ainsi que la législation contrôlée par la DREETS.
2022 : Odyssée Création entre dans le
dispositif trans'formation proposé et pris en charge par la région. Cela permet de faire entrer le pôle formation dans une phase de développement
Quelques éléments chiffrés
Au delà de leur aspect philosophique, on cherche ici à évaluer les différents
scenarii de financement de
Formadmin imaginés par les membres du pôle formation.
Une des premières questions est de savoir quel montant on cherche à financer. On s'appuie pour cela sur deux informations :
- les chiffres d'affaires de 2019 des activités dites de formation (obtenus lors de l'enquête auprès des coopérat·eur·rice·s d'Odyssée qui se reconnaissaient à l'époque comme format·eur·rice·s et sur la base de leurs déclarations dans cette enquête) ;
- la proposition de financement envoyée par Ahmed.
Les données de 2019
Neuf personnes avaient répondu au sujet de leur CA de formation (ou assimilé) 2019. Les données étaient les suivantes (comme on se moque de savoir qui a généré quel CA, j'attribue des noms au hasard pour la suite) :
Atchoum |
6 400 € |
Joyeux |
54 341 € |
Prof |
1 941 € |
Simplet |
25 000 € |
Timide |
30 000 € |
Dormeur |
4 000 € |
Grincheux |
4 500 € |
Blanche Neige |
35 541 € |
Prince Charmant |
26 000 € |
Total |
187 722 € |
Dont, chiffre d'affaires issu de conventions dans lesquelles Odyssée est l'OF :
|
4 500 € |
|
800 € |
|
4 200 € |
|
1 425 € |
Total |
10 925 € |
La proposition d'Ahmed s'appuie sur une participation mensuelle basée sur le CA cumulé depuis le début de l'année. Pour avoir des chiffres mensuels, on fait une répartition aléatoire sur la base d'une courbe de Gauss avec un CA nul en août (c'est faux mais cela permet de se faire une idée).
Détails de la simulation
Sur la base des chiffres déclarés en 2019, cela nous donne les chiffres d'affaires suivants :
• en valeur réelle
|
janv. |
févr. |
mars |
avril |
mai |
juin |
juil. |
août |
sept. |
oct. |
nov. |
déc. |
Atchoum |
375,31 |
477,05 |
398,48 |
527,35 |
595,74 |
539,22 |
868,75 |
0,00 |
478,74 |
842,18 |
479,31 |
817,88 |
Joyeux |
3 186,65 |
4 050,50 |
3 383,41 |
4 477,63 |
5 058,33 |
4 578,41 |
7 376,32 |
0,00 |
4 064,90 |
7 150,76 |
4 069,70 |
6 944,40 |
Prof |
113,82 |
144,68 |
120,85 |
159,94 |
180,68 |
163,54 |
263,47 |
0,00 |
145,19 |
255,42 |
145,37 |
248,05 |
Simplet |
1 466,04 |
1 863,46 |
1 556,57 |
2 059,97 |
2 327,12 |
2 106,33 |
3 393,54 |
0,00 |
1 870,09 |
3 289,76 |
1 872,30 |
3 194,82 |
Timide |
1 759,25 |
2 236,16 |
1 867,88 |
2 471,96 |
2 792,55 |
2 527,60 |
4 072,24 |
0,00 |
2 244,10 |
3 947,72 |
2 246,75 |
3 833,79 |
Dormeur |
234,57 |
298,15 |
249,05 |
329,59 |
372,34 |
337,01 |
542,97 |
0,00 |
299,21 |
526,36 |
299,57 |
511,17 |
Grincheux |
263,89 |
335,42 |
280,18 |
370,79 |
418,88 |
379,14 |
610,84 |
0,00 |
336,62 |
592,16 |
337,01 |
575,07 |
Blanche Neige |
2 084,18 |
2 649,17 |
2 212,88 |
2 928,53 |
3 308,33 |
2 994,45 |
4 824,39 |
0,00 |
2 658,59 |
4 676,86 |
2 661,73 |
4 541,89 |
Prince Charmant |
1 524,68 |
1 938,00 |
1 618,83 |
2 142,37 |
2 420,21 |
2 190,59 |
3 529,28 |
0,00 |
1 944,89 |
3 421,35 |
1 947,19 |
3 322,62 |
• en valeur cumulée
|
CA de janv. |
CA cumulé en févr. |
CA cumulé en mars |
CA cumulé en avril |
CA cumulé en mai |
CA cumulé en juin |
CA cumulé en juil. |
CA cumulé en août |
CA cumulé en sept. |
CA cumulé en oct. |
CA cumulé en nov. |
CA cumulé en déc. |
Atchoum |
375,31 |
852,35 |
1 250,83 |
1 778,19 |
2 373,93 |
2 913,15 |
3 781,90 |
3 781,90 |
4 260,64 |
5 102,82 |
5 582,12 |
6 400,00 |
Joyeux |
3 186,65 |
7 237,15 |
10 620,56 |
15 098,19 |
20 156,51 |
24 734,92 |
32 111,25 |
32 111,25 |
36 176,14 |
43 326,91 |
47 396,60 |
54 341,00 |
Prof |
113,82 |
258,50 |
379,35 |
539,29 |
719,97 |
883,50 |
1 146,98 |
1 146,98 |
1 292,17 |
1 547,59 |
1 692,95 |
1 941,00 |
Simplet |
1 466,04 |
3 329,51 |
4 886,07 |
6 946,04 |
9 273,16 |
11 379,49 |
14 773,03 |
14 773,03 |
16 643,12 |
19 932,88 |
21 805,18 |
25 000,00 |
Timide |
1 759,25 |
3 995,41 |
5 863,29 |
8 335,25 |
11 127,79 |
13 655,39 |
17 727,63 |
17 727,63 |
19 971,74 |
23 919,46 |
26 166,21 |
30 000,00 |
Dormeur |
234,57 |
532,72 |
781,77 |
1 111,37 |
1 483,71 |
1 820,72 |
2 363,68 |
2 363,68 |
2 662,90 |
3 189,26 |
3 488,83 |
4 000,00 |
Grincheux |
263,89 |
599,31 |
879,49 |
1 250,29 |
1 669,17 |
2 048,31 |
2 659,15 |
2 659,15 |
2 995,76 |
3 587,92 |
3 924,93 |
4 500,00 |
Blanche Neige |
2 084,18 |
4 733,36 |
6 946,24 |
9 874,77 |
13 183,10 |
16 177,54 |
21 001,93 |
21 001,93 |
23 660,52 |
28 337,38 |
30 999,11 |
35 541,00 |
Prince Charmant |
1 524,68 |
3 462,69 |
5 081,52 |
7 223,88 |
9 644,09 |
11 834,67 |
15 363,95 |
15 363,95 |
17 308,84 |
20 730,20 |
22 677,38 |
26 000,00 |
La proposition d'Ahmed
On applique ensuite la proposition de calcul d'Ahmed à ces données.
Rappel de la proposition d'Ahmed
- Une fois pour toutes, la coopérative paye une licence de 350 € HT.
- Un abonnement comme OF de 890 € HT à l’année (ou 89 € HT par mois).
- Pour chaque ES :
- On démarre chaque année à zéro.
- On regarde chaque mois le chiffre d'affaires cumulé depuis le début de l'année (en janvier, il n'y a que le mois de janvier, en mars, on a le premier trimestre, etc.) :
- si le CA cumulé de l'ES depuis le début de l'année est inférieur à 1 500 € HT, la redevance pour ce mois est nulle ;
- si le CA cumulé de l'ES depuis le début de l'année est compris entre 1 500 et 3 500 € HT, la redevance pour le mois est de 10 € ;
- entre 3 500 et 5 500 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 15 € ;
- les mois où son CA cumulé depuis le début de l'année dépassera les 5 500 € HT, l'ES payera 25 €.
Pour toujours |
Odyssée |
Licence |
|
350 € HT |
Annuel |
Odyssée |
Abonnement |
|
890 € HT |
Mensuel |
Formateur |
Redevance : |
|
|
|
|
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 1 500 |
0 € HT |
|
1 500 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 3 500 |
10 € HT |
|
3 500 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 5 500 |
15 € HT |
|
5 500 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
|
25 € HT |
Détails du calcul
Et on obtient les sommes versées mensuellement suivantes :
Atchoum |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
25,00 |
25,00 |
140,00 |
Joyeux |
10,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
285,00 |
Prof |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
30,00 |
Simplet |
0,00 |
10,00 |
15,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
250,00 |
Timide |
10,00 |
15,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
275,00 |
Dormeur |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
75,00 |
Grincheux |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
95,00 |
Blanche Neige |
10,00 |
15,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
275,00 |
Prince Charmant |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
260,00 |
Odysée |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
890,00 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 575,00 |
On obtient un total perçu pour l'utilisation annuelle de Formadmin de 2 575 €.
Dans tous les calculs qui suivent je cherche à obtenir approximativement ce montant annuel, considérant qu'il correspond à la demande d'Ahmed.
Remarques importantes
- Celle-ci n'étant due qu'une fois, on peut envisager que la coopérative paye la licence de 350 € HT.
- La coopérative prend en charge l'animation du pôle formation et n'a pas prévu de participer au financement de Formadmin. Mis à part la licence, on peut exclure, dans les propositions à évaluer, tout financement d'Odyssée.
Les propositions à évaluer
Suite aux retours des format·eur·rice·s préalables à la dernière réunion du pôle (2 novembre 2021) ainsi qu'aux échanges entre nous lors de cette réunion, et pour tenir compte des éléments de contexte chiffrés exposés précédemment, nous soumettons à votre évaluation les propositions suivantes.
1 – Forfait par tranches de CA de formation cumulé
Cette proposition s'inspire au plus près de celle d'Ahmed en ce qu'elle se base sur le CA cumulé tout en excluant un abonnement d'Odyssée.
Le principe
Pour chaque ES :
- On démarre chaque année à zéro.
- On regarde chaque mois le chiffre d'affaires cumulé depuis le début de l'année (en janvier, il n'y a que le mois de janvier, en mars, on a le premier trimestre, etc.) :
- si le CA cumulé de l'ES depuis le début de l'année est inférieur à 1 000 € HT, la redevance pour ce mois est nulle ;
- entre 1 000 et 2 000 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 10 € ;
- entre 2 000 et 3 000 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 15 € ;
- entre 3 000 et 4 000 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 20 € ;
- entre 4 000 et 5 000 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 25 € ;
- entre 5 000 et 6 000 € HT de CA cumulé depuis le début de l'année, l'ES payera 30 € ;
- les mois où son CA cumulé depuis le début de l'année dépassera les 6 000 € HT, l'ES payera 35 €.
|
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 1 000 |
0 € HT |
1 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 2 000 |
10 € HT |
2 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 3 000 |
15 € HT |
3 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 4 000 |
20 € HT |
4 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 5 000 |
25 € HT |
5 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
< 6 000 |
30 € HT |
6 000 < |
CA cumulé depuis le début de l'année |
|
35 € HT |
Détails du calcul
Cela nous donne les sommes versées suivantes :
|
janv. |
févr. |
mars |
avril |
mai |
juin |
juil. |
août |
sept. |
oct. |
nov. |
déc. |
Total annuel |
Pourcentage de participation |
Atchoum |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
15,00 |
20,00 |
20,00 |
25,00 |
30,00 |
30,00 |
35,00 |
210,00 |
3,28 % |
Joyeux |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
405,00 |
0,75 % |
Prof |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
60,00 |
3,09 % |
Simplet |
10,00 |
20,00 |
25,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
370,00 |
1,48 % |
Timide |
10,00 |
20,00 |
30,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
375,00 |
1,25 % |
Dormeur |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
20,00 |
20,00 |
25,00 |
140,00 |
3,50 % |
Grincheux |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
15,00 |
20,00 |
20,00 |
25,00 |
145,00 |
3,22 % |
Blanche Neige |
15,00 |
25,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
390,00 |
1,10 % |
Prince Charmant |
10,00 |
20,00 |
30,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
375,00 |
1,44 % |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 470,00 |
|
2 – Une proposition forfaitaire par tranches basée sur le CA mensuel de formation
C'est à dire :
- On s'appuie cette fois-ci non pas sur le CA cumulé mais sur le CA du mois.
- 2 € par mois en dessous de 2 000 € de CA mensuel.
- 20 € par mois pour un CA mensuel entre 2 000 € et 3 500 €.
- 35 € au-dessus de 3 500 € de CA mensuel.
Détails du calcul
Cela nous donne les sommes versées suivantes :
|
janv. |
févr. |
mars |
avril |
mai |
juin |
juil. |
août |
sept. |
oct. |
nov. |
déc. |
Total annuel |
Pourcentage de participation |
Atchoum |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
20,00 |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
258,00 |
4,03 % |
Joyeux |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
405,00 |
0,75 % |
Prof |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
24,00 |
1,24 % |
Simplet |
2,00 |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
372,00 |
1,49 % |
Timide |
2,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
387,00 |
1,29 % |
Dormeur |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
35,00 |
147,00 |
3,68 % |
Grincheux |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
195,00 |
4,33 % |
Blanche Neige |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
405,00 |
1,14 % |
Prince Charmant |
2,00 |
20,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
372,00 |
1,43 % |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 565,00 |
|
3 – Un pourcentage sur toute action de formation
Si on finance formadmin en appliquant un pourcentage, pour arriver aux 2 575 €, il faudrait, toujours avec les mêmes chiffres, un pourcentage de 1,37 % du CA.
Détails du calcul
Cela nous donnerait :
|
CA « formation » |
Pourcentage |
Montant correspondant |
Atchoum |
6 400,00 |
1,37 % |
87,68 |
Joyeux |
54 341,00 |
1,37 % |
744,47 |
Prof |
1 941,00 |
1,37 % |
26,59 |
Simplet |
25 000,00 |
1,37 % |
342,50 |
Timide |
30 000,00 |
1,37 % |
411,00 |
Dormeur |
4 000,00 |
1,37 % |
54,80 |
Grincheux |
4 500,00 |
1,37 % |
61,65 |
Blanche Neige |
35 541,00 |
1,37 % |
486,91 |
Prince Charmant |
26 000,00 |
1,37 % |
356,20 |
Total |
|
|
2 571,81 |
4 – Une participation forfaitaire et un pourcentage sur toute action de formation
Si on finance formadmin avec :
- une participation mensuelle de chaque format·eur·rice de 1 €,
- et un pourcentage sur le CA des actions de formation.
Pour arriver aux 2 575 €, il faudrait, toujours avec les mêmes chiffres, un pourcentage de 1,31 % du CA.
Détails du calcul
Cela nous donnerait :
|
CA « formation » |
Pourcentage |
Montant correspondant |
Atchoum |
6 400,00 |
1,50 % |
96,11 |
Joyeux |
54 341,00 |
1,34 % |
726,13 |
Prof |
1 941,00 |
1,93 % |
37,51 |
Simplet |
25 000,00 |
1,36 % |
340,54 |
Timide |
30 000,00 |
1,35 % |
406,25 |
Dormeur |
4 000,00 |
1,61 % |
64,57 |
Grincheux |
4 500,00 |
1,58 % |
71,14 |
Blanche Neige |
35 541,00 |
1,35 % |
479,07 |
Prince Charmant |
26 000,00 |
1,36 % |
353,68 |
Total |
|
|
2 575,00 |
5 – Tout faire payer par les formations dont Odyssée est l'OF
Si on fait porter le financement de formadmin uniquement sur les actions pour lesquelles Odyssée est l'organisme de formation, arriver aux 2 575 €, nécessite un pourcentage de 23,57 % du CA.
CA annuel passé en 2019 par l'OF Odyssée |
Coût à financer |
Pourcentage à affecter |
10 925 € |
2 575,00 |
23,57 % |